Η Ευρωπαϊκή Ένωση παρουσίασε ένα νέο σύνολο αυστηρών κανόνων για την ανταλλαγή δεδομένων σχετικά με τα κρυπτονομίσματα, οι οποίοι θα αλλάξουν τον τρόπο λειτουργίας των ανταλλακτηρίων, των παρόχων πορτοφολιών και άλλων υπηρεσιών κρυπτονομισμάτων στην περιοχή. Το νέο πλαίσιο, που δημοσιεύθηκε στις 26 Νοεμβρίου 2025 υπό τον Κανονισμό Εκτέλεσης (ΕΕ) 2025/2263, καθορίζει αυστηρές απαιτήσεις για το πώς οι εταιρείες κρυπτονομισμάτων συλλέγουν, αποθηκεύουν και αναφέρουν πληροφορίες χρηστών στις φορολογικές αρχές. Αυτή η πρωτοβουλία αποτελεί μία από τις πιο εκτενείς προσπάθειες της ΕΕ να ενισχύσει την εποπτεία των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων και θα τεθεί σε εφαρμογή από την 1η Ιανουαρίου 2026.
Στο επίκεντρο των αλλαγών βρίσκεται η επέκταση της Οδηγίας για τη Διοικητική Συνεργασία (DAC8), η οποία επιβάλλει την αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των κρατών-μελών της ΕΕ. Οι ενημερωμένοι κανόνες απαιτούν από τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτονομισμάτων να αναφέρουν τις καταθέσεις και τις συναλλαγές των πελατών τους σε ένα τυποποιημένο ψηφιακό μορφότυπο. Αυτές οι αναφορές θα μοιράζονται μεταξύ των φορολογικών αρχών σε όλη την ΕΕ, παρέχοντας στους ρυθμιστές μια πιο καθαρή εικόνα της δραστηριότητας στα κρυπτονομίσματα.
Η Επιτροπή δηλώνει ότι ο στόχος είναι να «διευκολυνθεί η επικοινωνία των πληροφοριών» και να διασφαλιστεί ότι όλα τα κράτη-μέλη αναφέρουν το ίδιο επίπεδο λεπτομέρειας. Ο κανονισμός καθορίζει τεχνικούς κανόνες, συμπεριλαμβανομένων νέων τυποποιημένων φορμών, ενός ενιαίου υπολογιστικού μορφότυπου αναφοράς και της δημιουργίας ενός λεπτομερούς μητρώου παρόχων κρυπτονομισμάτων. Κάθε αναφερόμενος πάροχος κρυπτονομισμάτων θα λάβει έναν αριθμό αναγνώρισης 10 ψηφίων, που θα ξεκινά με έναν κωδικό χώρας ISO, για να διευκολυνθεί η διασυνοριακή εποπτεία.
Σύμφωνα με τις τροποποιήσεις, οι πληροφορίες που διαγράφονται από το μητρώο παρόχων θα πρέπει να διατηρούνται για έως 12 μήνες, δείχνοντας την εστίαση της ΕΕ στη συνέχεια της ρυθμιστικής εποπτείας. Τα κράτη-μέλη θα υποχρεούνται επίσης να ενημερώνουν την Επιτροπή ετησίως σχετικά με τις αξιολογήσεις τους χρησιμοποιώντας τα νέα πρότυπα αναφοράς.
Οι νέοι κανόνες της ΕΕ για τα δεδομένα κρυπτονομισμάτων προκαλούν νέες συζητήσεις σχετικά με την ιδιωτικότητα. Το πλαίσιο αυτό έρχεται σε συνδυασμό με άλλους σημαντικούς κανόνες που θα τεθούν σε εφαρμογή. Ο Κανονισμός για τη Μεταφορά Χρημάτων (TFR), ο οποίος επεκτείνει τον «κανόνα ταξιδιού» στα κρυπτονομίσματα, θα τεθεί σε εφαρμογή στις 30 Δεκεμβρίου 2024. Ο πρόεδρος του Eurogroup και υπουργός Οικονομικών της Ιρλανδίας, Paschal Donohoe, δήλωσε ότι η ΕΕ θα παρακολουθεί τις μεταφορές κρυπτονομισμάτων για μεγαλύτερη διαφάνεια.
Απαιτεί από τα ανταλλακτήρια και τους παρόχους πορτοφολιών να ταυτοποιούν τόσο τους αποστολείς όσο και τους παραλήπτες για τις μεταφορές, συμπεριλαμβανομένων των αλληλεπιδράσεων με αυτοφιλοξενούμενα πορτοφόλια. Για συναλλαγές άνω των 1.000 ευρώ, οι χρήστες ενδέχεται να κληθούν να επαληθεύσουν την ιδιοκτησία των ιδιωτικών τους πορτοφολιών. Το ευρύτερο ρυθμιστικό πακέτο λειτουργεί επίσης σε συνεργασία με το MiCA, το κύριο πλαίσιο κρυπτονομισμάτων της ΕΕ, και τους επερχόμενους κανόνες κατά της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Οι μεγάλοι πάροχοι κρυπτονομισμάτων θα πρέπει να εκτελούν έλεγχο πελατών, να αναφέρουν ύποπτες δραστηριότητες και να παρέχουν αποκαλύψεις σχετικά με την κατανάλωση ενέργειας. Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή προωθεί επίσης την πιο βαθιά ενσωμάτωση των εποπτικών εξουσιών. Σύμφωνα με πρόσφατες προτάσεις, η Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (ESMA) θα μπορούσε σύντομα να αναλάβει άμεση εποπτεία μεγάλων διασυνοριακών ανταλλακτηρίων και κεντρικών αντισυμβαλλομένων. Υποστηρικτές, όπως η πρόεδρος της ΕΚΤ, Christine Lagarde, υποστηρίζουν ότι η κατακερματισμένη εθνική εποπτεία έχει αποδυναμώσει την ικανότητα της ΕΕ να επιβάλλει συνεπείς κανόνες.
Ωστόσο, το σχέδιο αντιμετωπίζει αντιστάσεις. Το Λουξεμβούργο, η Μάλτα και η Ιρλανδία έχουν προειδοποιήσει ότι η μεταφορά εξουσιών σε μια κεντρική αρχή μπορεί να βλάψει μικρότερα χρηματοοικονομικά κέντρα και να αυξήσει το κόστος συμμόρφωσης για τις εταιρείες που λειτουργούν υπό το καθεστώς διαβατηρίου του MiCA.
Η συζήτηση για την ιδιωτικότητα εκτείνεται πολύ πέρα από την Ευρώπη. Το Συμβούλιο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (FSB), ο κορυφαίος χρηματοπιστωτικός εποπτικός φορέας της G20, προειδοποίησε πρόσφατα ότι οι αυστηροί νόμοι περί ιδιωτικότητας σε όλο τον κόσμο περιορίζουν τη διασυνοριακή συνεργασία. Στην τελευταία του ανασκόπηση, το FSB ανέφερε ότι οι ρυθμιστές από διαφορετικές δικαιοδοσίες συχνά δυσκολεύονται να αποκτήσουν τα δεδομένα που χρειάζονται για να αξιολογήσουν τους κινδύνους στην αγορά κρυπτονομισμάτων. Πρόσθεσε ότι οι κανόνες εμπιστευτικότητας καθυστερούν τα αιτήματα πληροφοριών και, σε ορισμένες περιπτώσεις, σταματούν εντελώς τη συνεργασία.
Για τους χρήστες της ΕΕ, οι νέοι κανόνες σημαίνουν μεγαλύτερη ορατότητα για τους ρυθμιστές σχετικά με τη συμπεριφορά συναλλαγών, τις ροές πορτοφολιών και ακόμη και τις αλλαγές στην εγγραφή παρόχων. Ενώ τα μέτρα αυτά παρουσιάζονται ως εργαλεία για την καταπολέμηση της φορολογικής απάτης, της κατάχρησης της αγοράς και του χρηματοοικονομικού εγκλήματος, εγείρουν επίσης ερωτήματα σχετικά με το πόσα δεδομένα θα πρέπει να συλλέγουν οι κυβερνήσεις από τους συμμετέχοντες στην κρυπτονομισματική αγορά.
Για περισσότερες πληροφορίες, μπορείτε να επισκεφθείτε την επίσημη ιστοσελίδα της Ευρωπαϊκής Επιτροπής ή να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών.